Documente online.
Username / Parola inexistente
  Zona de administrare documente. Fisierele tale  
Am uitat parola x Creaza cont nou
  Home Exploreaza






PLAN DE AFACERI PENTRU OBTINEREA UNUI IMPRUMUT BANCAR IN VEDEREA DESCHIDERII UNEI FILIALE

management











ALTE DOCUMENTE

DISCIPLINA MUNCII - Conţinutul disciplinei muncii
PLAN MANAGERIAL
RAPORT DE TARA TURCIA
MANAGEMENTUL SERVICIILOR PUBLICE
Conferinta de lucru dedicata organizarii instantelor din Timisoara (activitatea 22)
MANAGEMENTUL RESURSELOR UMANE
ROLUL SI LOCUL SECRETARIATULUI IN STRUCTURA UNEI ORGANIZATII
ORGANIZATIA INOVATIVA
Managementul resurselor umane grile
Costurile productiei


Plan de afaceri pentru obtinerea unui imprumut bancar in vederea deschiderii unei filiale

CAPITOLUL 1

INTRODUCERE

1.1. Scopul studiului

Lucrarea de fata are ca scop documentarea firmei "BELIA SRL" Moinesti in vederea obtinerii unui imprumut de la BCR pentru extinderea firmei prin deschiderea unei noi filiale in orasul Bacau. Creditul va fi utilizat pentru constructia unui sediu si dotarea acestuia cu echipamentele necesare functionarii.

1.2. Prezentarea generala a societatii

Domeniul de activitate:

-         prelucrari de date;

-         activitati banci date;

-         alte activitati pregatire cadre;

-         servicii de contabilitate si expertiza contabila;

-         servicii de studierea pietii (marketing);

-         servicii de consultanta;

-         servicii de management;

-         servicii de publicitate;

-         selectie, plasare forta de munca;

-         secretariat, dactilo, multiplicare,traduceri;

-         alte activitati de servicii: intermediere afaceri, licitatie, design.

Capitalul social subscris al firmei este de 200.000 lei si a fost marit in anul 1997 cu suma de 10.000.000 lei.

1.3. Prezentarea generala a proiectului

Prezentul studiu ofera informatii despre SC BELIA SRL Bancii Comerciale Romane pentru garantarea si acordarea unui imprumut necesar realizarii investitiei.

Lucrarea analizeaza posibilitatile viitoare ale agentului economic din punct de vedere al productiei valorice, a dotarilor tehnologice, a pietei de desfacere si a potentialului economico - financiar.

In acest sens se solicita acordarea unui credit de 200 mil. lei in vederea constructiei unui sediu.

1.4.Program investitional si oportunitatea acestuia

S.C. BELIA SRL isi propune ca principal obiectiv realizarea unor produse de o calitate superioara, la nivelul cerintelor si exigentelor pietei, astfel ancat sa-i permita obtinerea unui segment cat mai mare din piata si contracte ferme pe termen lung.

Printr-o analiza a datelor obtinute de la Registrul Comertului s-a stabilit ca fiind oportuna deschiderea unei filiale in orasul Bacau deoarece dintr-un

total de 2134 de societati comerciale exista numai 17 firme cu acelasi domeniu de activitate ca si firma noastra , deci nu exista o concurenta puternica , singura problema fiind particularii in numar foarte mare , dar aceasta problema se va rezolva prin aplicarea legii impozitului global.

1.4.1.Descrierea pe scurt a proiectului

Inceperea activitatii s-a preconizat a fi pe data de 1.10.2000.Pe perioada 1.10.2000-30.04.2001 s-au preconizat a se efectua urmatoarele operatiuni:

-         evidenta contabila pentru 10 firme private din orasul Bacau cu care firma are deja legaturi de afaceri si cu care se vor incheia precontracte inainte de inceperea lucrarilor la noul sediu

-        

1.4.2.Costul investitiei si planul de finantare

Costul proiectului s-a estimat la 400 mil lei din care 270 mil pentru realizarea cladirii , iar 130 mil pentru amenajarea acesteia si pentru cumpararea echipamentelor necesare.

Sursele de finantare vor fi:

50% - surse proprii

50% - credit bancar

mil lei %

total finantare 400 100

din care:

surse proprii: 200 50

credit bancar: 200 50

Costurile de finantare pe perioada 2000-2004 vor fi:

Nr.

Crt

Specificatie

Valoare

(mii lei)

1

Cost total investitie

400.000

2

Dobanda

508.543

Total

908.543

Finantarea proiectului se propune a se realiza astfel:

- 200 mil. lei credit BCR , in urmatoarele conditii:

- dobanda anuala: 100% pe an;

- perioada de gratie: 12 luni;

- rambursare: 3 ani , cu rate lunare;

- 200 mil. lei resurse proprii;

CAPITOLUL 2

CARACTERIZAREA

S.C. BELIA SRL

2.1.Scurta prezentare a S.C. BELIA SRL

S.C. BELIA SRL, constituita in conformitate cu Legea 31/1990 in luna mai anul 1994 , inregistrata la Registrul Comertului, sub nr. J04/2518/1994 este persoana juridica romana cu capital integral privat.

S.C. BELIA SRL are un capital social in valoare de 200.000 mii lei. Capitalul social a fost subscris si varsat integral in numerar de catre asociatul unic , persoana fizica romana.

Unicul asociat al S.C. BELIA SRL a recurs la marirea capitalului social , depunand in acest sens in contul suma de 10 mil. lei.Astfel , capitalul social ce a fost inregistrat la Registrul Comertului este astfel de 10.200 mii lei.

Sediul social al S.C. BELIA SRL este in Moinesti, str. Eternitatii , bloc 8 parc.

Conform act aditional nr. 2 autentificat la Biroul Notarial Public - Moinesti sub nr. 3025/23.05.1996, se infiinteaza punctul de lucru in Moinesti, str. Tudor Vladimirescu nr. 5.

S.C. BELIA SRL detine dreptul de proprietate asupra terenului in suprafata totala de 150 mp., impreuna cu firma S.C. Combus SRL cu care va realiza constructia.

Conducerea executiva si administrativa este asigurata de catre unicul asociat, in prezent, societatea are 5 angajati, din care doi contabili si trei operatori calculator.

Obiectul de activitate al S.C. BELIA SRL prevazut prin contractul si statutul de societate este foarte amplu si diversificat, cuprinzand atat prelucrari de date , cat si activitati banci date,alte activitati pregatire cadre,servicii de contabilitate si expertiza contabila,servicii de studierea pietii (marketing), servicii de consultanta,servicii de management,servicii de publicitate,selectie, plasare forta de munca,secretariat, dactilo, multiplicare,traduceri,alte activitati de servicii: intermediere afaceri, licitatie, design.

S.C. BELIA SRL nu are participatii la alte societatii comerciale.

S.C. BELIA SRL dupa ce a obtinut rezultate remarcabile pe plan local doreste sa se dezvolte prin deschiderea unei filiale in alt oras , adoptand o politica activa de investitii orientata in sensul asigurarii unei arii teritoriale cat mai mari.

2.3.Directii de actiune

S.C. BELIA SRL isi propune pentru perioada urmatoare:

- creserea volumului de lucru;

- cresterea calitatii produselor si serviciilor realizate;

- realizarea unor contracte ferme.

2.4.Informatii financiare

De la data constituirii S.C. BELIA SRL a desfasurat activitate generatoare de profit , unicul asociat fiind preocupat cu realizarea unui profit cat mai mare , dar de curand firma s-a orientat si spre un program investitional in vederea dezvoltarii.

Conform bilantului incheiat la 31.12.1995 , 31.12.1996 , 31.12.1997 , 31.12.1998 si 31.12.1999 se observa structura urmatoare:

Venituri

Cheltuieli

Profit brut

Profit net

1995

35700000

15460200

20239800

12548676

1996

67800000

25000800

42799200

26535504

1997

130800850

60230500

70570350

43753617

1998

215000500

80600000

134400500

83300000

1999

310500700

120350600

190150100

117800000


Concluzia care se desprinde este aceea ca agentul economic prezinta suficiente garantii pentru a-si achita datoriile pe care le are in prezent.

Garantiile sunt in realitate mult mai mari daca se ia in considerare valoarea actuala a investitiei in curs de desfasurare.

CAPITOLUL 3

PIATA

Piata de desfacere a serviciilor oferite de firma este extrem de larga. Ea include teoretic toate societatile comerciale, societatile cu raspundere limitata si asociatiile familiale existente in Romania la ora actuala. Din cauza dificultatilor legate de comunicarea permanenta intre orase mai indepartate si concurentei care este foarte puternica, piata efectiva este formata din societatile comerciale care isi au sediul sau locul de activitate in orasele Moinesti si Comanesti, precum si in satele si comunele din jurul lor. Succesul obtinut de firma pe aceasta piata se bazeaza in principal pe calitatea serviciilor oferite precum si pe renumele capatat de firma in acest timp in aceasta zona, care poate fi foarte fi usor exploatat si in orasul Bacau pentru obtinerea unui avantaj pe piata.

Piata vizata de acest plan este centrata geografic pe orasul Bacau, locul unde se va infiinta filiala. In total, in orasul Bacau, exista aproximativ 2100 de societati comerciale de stat sau private care isi desfasoara activitatea. In urmatorul tabel este prezentata evolutia numarului de societati in ultimii 5 ani (1994-1999) si o prognoza pe urmatorii 5 ani:

Anul

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

Nr. Firme

850

1000

1250

1650

2150

2400

2600

2800

3100

3400


Dupa cum se observa, numarul societatilor aproape s-a multiplicat de 2,5 ori in ultimii 5 ani. Aceasta evolutie este normala tinand cont ca Romania a trecut de putin timp la economia de piata capitalista, tot mai multi oameni pornind in ultimul timp o afacere personala, mai mica sau mai mare, dupa posibilitatile fiecaruia. Se constata ca in anii 1997, 1998, 1999 au avut loc cresteri mai insemnate datorate in primul rand concedierilor masive ca urmare a inchiderii sau reducerii activitatii unor intreprinderi necompetitive sau neproductive din industria de stat.

Aceasta crestere putem spune masiva de firme ofera noi oportunitati in domeniul contabilitatii. Toate aceste firme au nevoie de o evidenta contabila sigura, care sa le fereasca de probleme fiscale cum ar fi amenzile, taxele de penalitate, etc. Multe din aceste firme sunt firme mici, care nu isi permit sa angajeze un contabil cu norma intreaga de lucru. De obicei ele recurg la serviciile unor contabili care sunt angajati la alta firma mai mare si eventual mai au in evidenta si alte firme mici asemanatoare cu aceasta. Dar nu exita destui contabili care sa satisfaca toate exigentele patronilor acestor firme, si aceasta din mai multe cauze: numarul mic de contabili cu experienta existenti, datorat faptului ca inainte de 1989 nu activau atat de multe societati, lipsa de experienta a contabililor tineri, care au absolvit dupa 1989, modificarea continua si uneori haotica a legislatiei in acest domeniu.

Prezenta firmei "BELIA SRL" pe aceasta piata ar umple un gol si ar oferi o alternativa atractiva si viabila al alternativa clasica a unui singur contabil, angajat cu norma intrega sau redusa. Firma are doua atuuri principale: experienta de 5 ani acumulata in orasele Moinesti si Comanesti si implementarea evidentei contabile pe calculator. La ora actuala, o mare parte dintre societati ar putea si ar fi interesate sa cumpere un calculator pentru a rezolva problemele legate de evidenta contabila. Problema este ca acesta nu este de ajuns: trebuie angajat si un operator si nu se poate in nici un caz renunta la serviciile contabilului. Deci sunt cheltuieli in plus pe care agentii economici in marea majoritate a cazurilor nu doresc sa le suporte doar pentru ca reprezinta un mijloc elegant si modern de rezolvare a problemei. Aici firma noastra intervine si isi ofera serviciile. Pretul cerut este in general mai mare decat ar cere un contabil particular, dar avantajele sunt cele enumerate mai sus. In plus, un contabil este singur in fata avalansei legilor care apar in fiecare zi, in timp ce in interiorul firmei exista mai multe persoane care se pot pune la curent in timp util cu aceste modificari ale legislatiei.

Concurenta pe segmentul de piata vizat de firma este de mica importanta. Ea vine in special tot din partea unor contabili particulari care si-au adaptat stilul de lucru, trecand evidenta contabila pe calculator. Alte firme cu acelasi profil care sa aiba mai mult de un angajat nu cunoastem la ora actuala. Si acesti particulari pot prezenta o piedica in calea dezvoltatii firmei din cauza tarifelor scazute pe care le practica, dar care pot fi combatuti printr-o alcatuirea unei clientele fidele care sa aduca firmei un renume, cat si printr-o publicitate mai agresiva, dusa pe posturile de radio si in ziarele locale.

Serviciile oferite de firma sunt: evidenta contabila completa, cuprinzand: balanta de incasari si plati, jurnalul de venituri si cheltuieli, fisa de casa, fisa de banca, raportari de TVA, bilantul, evidenta mijloacelor fixe; consultanta financiar-contabila.

Capitolul 4

Proiectul de investitie

4.1. Descrierea investitiei

Investitia consta in constructia unei cladiri in colaborare cu firma SC Combus SRL, racordarea acesteia la retaua electrica, reteaua de apa si reteaua de gaz metan si, de asemenea amenajarea acesteia si dotarea cu echipamente de birotica necesare functionarii firmei.

Constructia se va realiza pe terenul detinut de cele doua firme si va fi o cladire cu parter, etaj si beci. Suprafata cladirii va fi de 100 mp. Fiecare etaj va avea cate trei camere de 20 mp fiecare, bucatarie de 12 mp, baie de 12 mp si hol de 16 mp. Proiectul cladirii este preluat de la firma Combus care a mai contruit o cladire asemenatoare in orasul Piatra Neamt.

Cele doua firme au lansat cereri de oferta mai multor societati de constructii. Au raspuns la aceste cereri patru firme, din care a fost selectata oferta firmei SC Alianta Trust SRL, cu sediul in Moinesti. Ofertele celor patru firme au fost dupa cum urmeaza:

SC Multiconstruct SRL Bacau

-         pret constructie: 662.000.000 lei

-         termen realizare proiect: 23.11.2000

SC Alianta Trust SRL Moinesti

-         pret constructie: 540.000.000 lei

-         termen realizare proiect: 10.09.2000

SC Manicom SRL Bacau

-         pret constructie: 500.000.000 lei

-         termen realizare proiect: 20.12.2000

SC Romdrum SRL Moinesti

-         pret constructie: 590.000.000 lei

-         termen predare proiect: 15.09.2000

In selectarea celei mai bune oferte s-a tinut cont in primul rand de pret, dar s-a avut in vedere ca termenul de predate sa nu depaseasca luna octombrie.

Alegand oferta companiei Alianta Trust, costul de realizare a cladirii va fi deci de 540.000.000 lei, care impartit intre cele doua firme va duce la o cheltuiala pentru firma noastra de 270.000.000 lei.

Precontractul negociat cu firma de contructii stipuleaza ca se va executa o plata in avans de 20% din costul total al proiectului, restul banilor urmand a fi achitati dupa terminarea cladirii.

In timpul efectuarii constructiei, cladirea trebuie racordata la reteaua de electricitate, la reteaua de apa, canalizare si gaze. Contactele preliminare cu societatile Conel, Romgaz si Ragcl au condus la estimarea mai jos prezentata a costurilor aproximative de racordare:

Societatea

Costul racordarii

Cost actualizat in functie de inflatia pe 6 luni

Conel

8.000.000

10.000.000

Romgaz

12.000.000

15.000.000

Ragcl

5.000.000

6.250.000

Total

25.000.000

31.250.000

Dotarile necesare cladirii au fost estimate dupa cum urmeaza:

Dotare

Cost

Nr. Bucati

Cost total

Cost actualizat

Birou

1.200.000

5

6.000.000

7.250.000

Dulap

1.800.000

3

5.400.000

6.750.000

Scaun

500.000

12

6.000.000

7.500.000

Mobilier bucatarie

8.000.000

1

8.000.000

10.000.000

Dotari baie

3.500.000

1

3.500.000

4.375.000

Cuier

200.000

4

800.000

1.000.000

Total

36.875.000

Dotarile de birotica vor fi urmatoarele:

Dotare

Cost

Nr. Bucati

Cost total

Cost actualizat

Calculatoare

7.000.000

3

21.000.000

26.250.000

Imprimanta HP1100A Laserjet

12.000.000

1

12.000.000

15.000.000

Imprimanta Epson FX1170

8.600.000

1

8.600.000

10.750.000

Total

52.000.000

CAPITOLUL 5

ANALIZA FINANCIARA

5.1. Obiective ale analizei financiare si economice

Obiectivul de baza al acestei analize este sa furnizeze factorilor de decizie informatiile minime pentru a aprecia viabilitatea unui proiect pe care doresc sa-l finanteze si sa determine daca investitia va genera un canal de venit pe viitor, care sa egaleze sau sa depaseasca costul de substitutie a capitalului.

In orice activitate, obiectivul financiar al unei investitii este obtinerea de venituri maxime, mentinand cel mai scazut nivel al riscului. Viabilitatea financiara a proiectului este redata de gradul de valorificare a capitalului, de rezultatele economico - financiare ale agentului econnomic pe intreaga perioada analizata, respectiv 1994 - 1999.

5.2.Prognoza veniturilor

Firma are contracte ferme cu 10 firme cu care a avut anterior contacte de afaceri in Moinesti, si care vor deveni clientii filialei din Bacau.

Nivelul veniturilor pe urmatoarele 6 luni prognozam a fi urmatorul:

Luna
Nr firme

Venit mediu/ firma

Venituri totale din evidenta contabila

Alte servicii contabile

Total

1

13

1000000

13000000

2400000

15400000

2

15

1000000

15000000

3200000

18200000

3

19

1000000

19000000

3600000

22600000

4

23

1000000

23000000

4100000

27100000

5

26

1000000

26000000

4600000

30600000

6

30

1000000

30000000

5200000

35200000

Luna

Cheltuieli de intretinere

Cheltuieli salariale

Cheltuieli de amortizare

Cheltuieli cu materialele consumabile

Cheltuieli totale

1

2.500.000

10.000.000

100.000

1.500.000

14.100.000

2

2.500.000

10.000.000

100.000

1.800.000

14.400.000

3

3.000.000

10.000.000

100.000

2.100.000

15.200.000

4

3.000.000

11.000.000

100.000

2.250.000

16.350.000

5

3.200.000

11.000.000

100.000

2.300.000

16.600.000

6

3.200.000

11.000.000

100.000

2.400.000

16.700.000

Cheltuielile cu salariile se realizeaza astfel:

-         contabil: 5.000.000 lei brut

-         2 operatori: 2*2.500.000=5.000.000 lei brut

Centralizarea veniturilor si cheltuielilor ne conduce la profitul prezentat in umatorul tabel:

Luna

Venituri

Cheltuieli

Profit brut

Profit net

1

15.400.000

14.100.000

1.300.000

975.000

2

18.200.000

14.400.000

3.800.000

2.850.000

3

22.600.000

15.200.000

7.400.000

5.550.000

4

27.100.000

16.350.000

10.650.000

7.987.500

5

30.600.000

16.600.000

14.000.000

10.500.000

6

35.200.000

16.700.000

18.500.000

13.875.000


Profitul net a fost calculat tinand cont ca impozitul pe profit a scazut de la 38% la 25%.

Previziunile sunt pentru sucursala firmei care va fi deschisa. Analizand suma profiturilor obtinute de firma incluzand filiala din Bacau se observa ca profitul este suficient de mare pentru a plati ratele imprumutului si deci proiectul este viabil din punct de vedere financiar.


Document Info


Accesari: 3691
Apreciat:

Comenteaza documentul:

Nu esti inregistrat
Trebuie sa fii utilizator inregistrat pentru a putea comenta


Creaza cont nou

A fost util?

Daca documentul a fost util si crezi ca merita
sa adaugi un link catre el la tine in site

Copiaza codul
in pagina web a site-ului tau.

 


Copyright Contact (SCRIGROUP Int. 2014 )