ALTE DOCUMENTE |
în coloana 0 se înscriu numerele pozitiilor din CCL;
în coloana 1 se înscriu denumirele pozitiilor din CCL respectând ordinea din coloana precedenta (coloana 0).
în coloana 2 se înscriu toate conturile care compun pozitia respectiva din CCL. Ori de câte ori prin situatia generala de predare a casei se preda si contul biletelor de calatorie în grup cu plata sau creditate, denumirea contului de mai sus va fi urmata si de evidenta biletelor de control cu plata sau creditate. Tot în coloana 2 se înscriu si conturile sau evidentele depozitelor care în cursul lunii nu au fost folosite, în care caz se completeaza numai coloanele destinate pentru evidenta depozitelor;
în coloana 3 se trec totalurile conturilor respective;
în coloana 4 se trec totalurile conturilor grupate pe pozitii din CCL asa cum rezulta din adunarea sumelor din coloana 3;
în coloana 5 se sintetizeaza evidenta fizica a depozitelor de legitimatii, imprimate cu regim special si de vânzare, trecând dupa caz, la legitimatiile de calatorie si imprimatele cu regim special: numarul maximal, numarul cel mai mic la începutul lunii, numarul cel mai mic la data predarii gestiunii, iar la imprimatele de vânzare: stocul la începutul lunii, bucati aprovizionate în cursul lunii si stocul la data predarii gestiunii.
totalul debitului;
soldul la începutul lunii;
totalul general al debitului.
totalul creditului;
soldul în momentul predarii casei;
totalul general al creditului.
situatia generala de predare a casei;
contul legitimatiilor cu pret fix în care s-a consemnat situatia depozitelor;
evidentele speciale de depozite;
tabelul de compunere a soldului;
celelalte documente întocmite cu ocazia predarii-primirii geatiunii.
Procesul verbal se semneaza pe de o parte de gestionarul predator si de gestionarul primitor, iar pe de alta parte de seful unitatii sau de delegatul care a asistat la predarea casei.
Exemplarele neutilizate ale concentratoarelor de casa lunare se trateaza conform prevederilor Capitolului III, punctul 4.4. Ca si în cazul înfiintarilor de gestiuni de casa, desfiintarea gestiunii se comunica de seful unitatii în scris, în termen de 24 ore de la data producerii acesteia, serviciilor mentionate mai sus.
În cazul contopirilor de gestiuni de casa, comunicarea aprobarilor si datei executarii acestora se face în acelasi mod ca la puctul 2.1. Depozitele legitimatiilor de calatorie, ale imprimatelor cu regim special si ale imprimatelor de vânzare se predau casei cu care se contopeste, pe baza de proces verbal, descarcându-se în conturi. Soldul provenit din umerar pentru rest nelichidat, se preda casei cu care se contopeste pe baza de recipisa de dotatie iar exemplarele neutilizate ale bonurilor de cerere bilete de carton si ale bonurilor de comanda FC13, apartinând gestiunii desfiintate se anuleaza fila cu fila si se pastreaza în arhiva unitatii.
Se considera închidere provizorie de gestiune atunci când gestiunea ramâne închisa mai mult de 30 zile (cazul detasarilor si altele). Gestionarii sunt obligati sa închida conturile si situatiile de casa la data în care se face închiderea provizorie a casei si sa predea depozitele si soldurile de casa sefului unitatii sau unui gestionar delegat în scris de seful unitatii pentru a lua în primire gestiunea pe timpul închiderii provizorii. Predarea-primirea gestiunii se face conform prevederilor de la punctul 1 al acestui capitol. Pe conturile de gestiune care se întocmesc cu aceasta ocazie, în loc de mentiunea "Predarea casei" se face mentiunea "Închis provizoriu conform dispozitiei nr. . . . . din data . . . . ", iar procesul verbal întocmit se intituleaza "Proces verbal de închidere provizorie a casei".
La gestiunea închisa provizoriu nu se efectueaza operatii pâna la redeschiderea ei. seful unitatii este obligat sa asigure integritatea depozitelor de legitimatii si a celorlalte valori, a conturilor si a celorlalte documente de gestiune, sigilând casele de bani, ternioanele, dulapurile si casetele în care sunt depozitate si dându-le în primire unui salariat desemnat sa le urmareasca integritatea. Cheile acestora se preiau de catre cel care a luat provizoriu în primire si se pastreaza în plic sigilat în casa de bani a propriei gestiuni, respectiv în casa de bani a unitatii.
seful unitatii sau persoana care a luat în primire gestiunea este considerat gestionarul acesteia si raspunde de depozitul de legitimatii si de valorile preluate, pe toata perioada cât gestiunea este închisa provizoriu.
Conturile de gestiune întocmite cu ocazia închiderii provizorii a gestiunii, împreuna cu un exemplar din procesul verbal, se expediaza la finele lunii la serviciul de verificare a veniturilor, odata cu celelalte conturi.
Cu ocazia redeschiderii gestiunii, preluarea depozitelor si a celorlalte valori se face cu respectarea prevederilor de predare-primire a gestiunilor de casa. La fel se procedeaza si atunci când gestiunea închisa provizoriu se preda unui alt gestionar.
În cazul de întreruperi temporare, pâna la 30 de zile, în activitatea gestiunii, datorita concediilor de odihna, medicale etc., gestiunea nu se preda ci doar se sigileaza de gestionar, în prezenta sefului unitatii, întocmindu-se proces verbal din care un exemplar se preda casierului care îsi întrerupe temporar, activitatea la acea casa.
În prealabil, gestionarul trebuie sa efectueze varsarile, sa faca încheierea situatiei de casa zilnice, precum si închiderea lunara a conturilor si a CCL, care se predau sefului unitatii pentru a fi înaintate, la finele lunii, la serviciul de verificare a veniturilor. Pe perioada întreruperii temporare a activitatii, seful unitatii trebuie sa asigure integritatea gestiunii, personal sau printr-un salariat desemnat pentru aceasta.
Daca gestionarul predator este împiedicat sa efectueze personal predarea, se procedeaza conform prevederilor punctului 1.1 de mai sus.
Cheile casei de bani, ale ternionului si ale dulapurilor în care sunt depozitate toate valorile gestiunii, se depun de gestionar, într-un plic sigilat si semnat, care se preda sefului unitatii, pentru a fi pastrat în casa de bani pâna la înapoierea gestionarului, respectiv pâna la redeschiderea casei. Împreuna cu plicul sigilat în casa de bani se va pastra si un exemplar al procesului verbal întocmit cu ocazia închiderii provizorii a gestiunii.
|
