Documente online.
Username / Parola inexistente
  Zona de administrare documente. Fisierele tale  
Am uitat parola x Creaza cont nou
  Home Exploreaza
Upload


loading...



















































FISA DE EVALUARE A MISIUNII DE AUDIT INTERN

economie




Anexa nr. 26

Procedura - P18: Supervizarea




Entitatea Publica

Serviciul Audit Public Intern


FIsA DE EVALUARE A MISIUNII DE AUDIT INTERN


Misiunea de audit: Gestiunea resurselor umane

Perioada auditata    01.01.2004-31.12.2005

Perioada misiunii    01.04-15.05.2005

Auditor evaluat:     Georgescu Ion Luat la cunostinta:

Īntocmit: Ionescu Mircea

Data:     15.05.2005


Bugetul de timp efectiv: 274 ore

Bugetul de timp planificat: 274






Observatii

Īn etapa de pregatire a misiunii, auditorul a identificat riscurile si controalele prevazute pentru procesele legate de obiectivele de audit si a estimat corespunzator riscurile activitatii




X



Programele de audit au fost elaborate īn vederea īndeplinirii obiectivelor misiunii     īn cadrul bugetului de timp alocat


X




A fost necesar sa se lucreze peste orele de program

Obiectivul auditului, scopul, procedurile si bugetul au fost reanalizate īn mod constant pentru a asigura o eficienta folosire a resurselor de audit



X




A existat o buna comunicare īntre auditor si auditat si īntre auditor si conducerea structurii de audit intern;





X


A existat o buna comunicare īntre auditor si conducerea structurii de audit intern





X


Au fost luate īn considerare perspectivele si nevoile auditatilor īn procesul de audit




X



Au fost atinse obiectivele de audit īntr-o maniera eficienta si la timp




X



Auditatii au avut posibilitatea sa revada constatarile si recomandarile cānd au fost identificate problemele



X






Normele de audit intern, au fost respectate




X



Constatarile de audit demonstreaza analize profunde si concluzii, respectiv sunt formulate recomandari practice pentru probleme identificate




X



Comunicarile scrise au fost clare, concise, obiective si corecte




X



Exista probe de audit care sa sustina concluziile auditorului





X


Procedurile de audit utilizate au avut ca rezultat dovezi suficiente, competente, relevante si folositoare




X



Documentele au fost completate īn mod corespunzator si īn conformitate cu normele de audit intern




X



Bugetul de timp a fost respectat





X


Nivel de productivitate personala al auditorului intern.




X




Nota:

Tabelele de mai sus vor fi completate tinānd cont de urmatorul sistem de punctaj:

1 pentru nesatisfacator

2 pentru slab

3 pentru satisfacator

4 pentru bine

5 pentru foarte bine


Īn practica se va urmari ca pentru orice notare sub 3 sa se solicite explicatii scrise.



loading...








Document Info


Accesari: 4165
Apreciat:

Comenteaza documentul:

Nu esti inregistrat
Trebuie sa fii utilizator inregistrat pentru a putea comenta


Creaza cont nou

A fost util?

Daca documentul a fost util si crezi ca merita
sa adaugi un link catre el la tine in site

Copiaza codul
in pagina web a site-ului tau.




eCoduri.com - coduri postale, contabile, CAEN sau bancare

Politica de confidentialitate

Copyright © Contact (SCRIGROUP Int. 2020 )