08 - Analiza finansowa - Sprawozdania
Nieruchomości .......................... zł
Wyposażenie (maszyny, urządzenia, narzędzia) ...........................zł
Sprzęt biurowy ...........................zł
Pojazdy .......................... zł
Dekoracje ...........................zł
Patenty, licencje, prawa autorskie, oprogramowanie ...........................zł
RAZEM ...........................zł
Zapas gotówki ............................zł
Zapasy początkowe (produkty, surowce, towary) ............................zł
Wydatki opłacone z góry przed otwarciem firmy
(czynsze, opłata za media, ubezpieczenia, reklama) ............................zł
Inne ............................zł
RAZEM ............................zł
C. Miesięczne koszty bieżącej działalności
Wydatki związane ze sprzedażą:
Płace sprzedawców ............................zł
Prowizje od sprzedaży ............................zł
Promocja i reklama ............................zł
Koszty transportu, składowania ............................zł
Inne ............................zł
Wydatki związane z produkcją
Płace pracowników produkcyjnych ............................zł
Nadgodziny ............................zł
Koszty energii (innych mediów) ............................zł
Koszt wyrobów wadliwych ............................zł
Koszt składowania odpadów ............................zł
Koszty napraw i remontów ............................zł
Wydatki ogólnoadministracyjne
Płace pracowników administracyjnych i zarządu ............................zł
Wydatki związane z prowadzeniem biur ............................zł
Opłaty za telefon ............................zł
Czynsze ............................zł
Opłata za elektryczność (inne media) ............................zł
Ubezpieczenia pracowników ............................zł
Ubezpieczenie firmy ............................zł
Opłaty z tytułu dzierżawy ............................zł
Koszt obsługi prawnej i księgowej ............................zł
Należności nie zapłacone przez klientów[1] ............................zł
RAZEM ............................zł
Wydatki na obsługę zadłużenia
Opłaty i prowizje bankowe .......................zł
Spłata odsetek .......................zł
Spłata raty kapitałowej .......................zł
RAZEM .......................zł
D. Niezbędna wielkość kapitału do uruchomienia firmy
Nakłady inwestycyjne (A) .....................zł
Rezerwa (10-20% nakładów inwestycyjnych) .....................zł
Kapitał obrotowy (B) + miesięczne koszty
bieżącej działalności (C) .....................zł
Prognoza sprzedaży (3 lata w układzie mc. kw. rok)
Prognoza produkcji (j.w.)
Wzrost zapotrzebowania na kapitał obrotowy (j.w.)
F. Plan amortyzacji (na podstawie założonej stawki amortyzacji i wartości środków trwałych) - w układzie jak dla pkt. E.
|
Aktywa |
Pasywa |
|
Środki trwałe: Nieruchomości Maszyny, urządzenia, narzędzia Meble, sprzęt biurowy Samochody Oprogramowanie, licencje Inne Środki obrotowe: Gotówka Konto bankowe Zapasy produktów, towarów, Należności od klientów |
1. Kapitał własny: Kapitał w formie pieniężnej Kapitał w formie maszyn nieruchomości (aport) 2. Zobowiązania długoterminowe: Kredyty powyżej 1 roku Inne zobowiązania (umowa dzierżawy) 3. Zobowiązania bieżące: Rachunki i opłaty do zapłacenia Zobowiązania wobec pracowników Pożyczki krótkoterminowe Inne |
|
RAZEM Aktywa |
RAZEM Pasywa |
|
Planowana sprzedaż Koszt wytworzenia i sprzedaży towarów (=) ZYSK BRUTTO (-) Planowane koszty działalności: Płace podatki i ubezpieczenia pracowników Amortyzacja środków trwałych Wydatki związane z prowadzeniem biur Ubezpieczenie firmy Eksploatacja samochodu Reklama Dzierżawy Odsetki od kredytu bankowego Pozostałe koszty (=) ZYSK BRUTTO Z DZIAŁALNOŚCI (-) Podatek (=) ZYSK NETTO |
Zł |
IV. Dochód od zainwestowanego kapitału (DZK)
DZK = [ (Zysk netto - wynagrodzenie właściciela)/ kapitał własny ] * 100 %
|
Styczeń |
Luty |
Marzec |
Kwiecień |
Maj |
Czerwiec |
|
|
Saldo gotówki z poprzedniego miesiąca (+) Przewidywane wpływy gotówki (sprzedaż produktów, usług, towarów) (=) Razem wpływy gotówka | ||||||
|
Przewidywane wydatki (zakupy surowców, towarów, płace, ubezpieczenia, spłata kredytu, itd.,) (=) Razem Wydatki gotówki | ||||||
|
Saldo gotówki w danym miesiącu (Razem wpływy - razem wydatki) |
|
