Reprezinta un tip de credite care sunt intotdeauna legate de realizarea unor obiective economice pentru care orice intreprindere si cu atat mai mult IMM are nevoie de perioade de timp mai mari care, de regula, depasesc un an si pot atinge 3 – 5 ani uneori, in conditii speciale, poate chiar mai multi ani. Dintre acestea fac parte :
• Creditele pentru investitii (echipament) care se acorda in completarea surselor proprii, a surselor din bugetul de stat si/sau bugetele locale, necesare acoperirii cheltuielilor prevazute in proiectele de investitii aprobate, pentru :
- realizarea de noi capacitati de productie, precum si dezvoltarea celor existente, inclusiv pentru finantarea cheltuielilor privind efectuarea probelor tehnologice;
- modernizarea si/sau retehnologizarea capacitatilor de productie, a utilajelor, masinilor, instalatiilor, cladirilor si constructiilor existente, etc.;
- realizarea de investitii prin :
- procurarea de masini, utilaje si mijloace de transport;
- asigurarea utilitatilor necesare functionarii obiectivelor si capacitatilor noi sau existente;
- cumpararea de cladiri, constructii, unitati de productie, etc.;
- cumpararea de materiale si piese de schimb, animale de productie si reproductie;
- plantatii pomicole, viticole si de alte specii;
- alte investitii.
In vederea obtinerii de credite pentru investitii, in completarea surselor proprii, intreprinderile mici si mijlocii trebuie sa prezinte bancii, pe langa documentatia comuna oricarui credit si urmatoarele documente specifice:
- studiu de fezabilitate pentru proiectul de investitii propus;
- documentatia tehnico-economica aferenta obiectivului de investitii sau memoriul justificativ privind necesitatea efectuarii acestor investitii, cu devize estimative si lista de utilaje si alte dotari, inclusiv proiectia surselor de finantare si a utilizarii acestora pe toata perioada de creditare;
- autorizatia de constructie cu toate avizele si acordurile necesare obtinerii acesteia, inclusiv proiectul de executie;
- lista cheltuielilor de capital pentru investitia aprobata;
- documente privind situatia juridica a terenului;
- alte documente prevazute de legislatia in vigoare.
Creditele pentru investitii se acorda in completarea resurselor proprii ale intreprinderii dar, de regula, nu depasesc 85% din valoarea totala a proiectului, diferenta de 15 % reprezentand aportul propriu al intreprinderii. Volumul maxim al creditelor pentru investitii se stabileste la nivelul deficitului net de resurse ce rezulta din proiectia surselor pentru investitii si a utilizarii acestora, calculat pe baza fluxurilor de numerar determinate pentru intreaga activitate de exploatare a intreprinderii. Proiectia surselor pentru investitii se foloseste atat pentru determinarea marimii deficitului de resurse dar si pentru stabilirea modului si perioadei de utilizare a creditului, precum si a perioadelor de gratie si de rambursare a creditului.
La acordarea creditelor pentru investitii, pe langa analiza financiara obisnuita pentru creditele pe termen scurt, se mai calculeaza o serie de indicatori specifici privind investitia cum ar fi: pragul de rentabilitate, rata interna de rentabilitate, durata de recuperare a investitiei, cursul de revenire net actualizat, etc., utilizandu-se formule de calcul si criterii de apreciere conform normelor bancii.
• Creditele pentru cumpararea de actiuni si active scoase la vanzare de AVAS prin oferta publica, negociere, licitatie sau metode specifice pietei de capital. Aceste credite se acorda pe perioade de cel mult 5 ani, iar valoarea creditului nu poate fi mai mare de 70% din pretul de oferta ce trebuie achitat, imprumutatul fiind obligat sa achite cel putin 30% din acest pret inainte de efectuarea platii din credit. La analiza capacitatii de rambursare a creditului solicitat pentru cumpararea de actiuni nu se vor lua in considerare veniturile din dividendele estimate pentru actiunile cumparate din credit. Acordarea acestor credite poate fi garantata in proportie de cel mult 50% cu gajul asupra activelor achizitionate, diferenta de garantii necesare fiind acoperita cu alte garantii uzuale solicitate de banca.
• Creditele pentru promotori imobiliari care se acorda intreprinderilor ce construiesc si vand locuinte direct catre persoane fizice. Pentru a beneficia de astfel de credite, intreprinderea trebuie sa posede dreptul de proprietate sau de folosinta asupra terenului pe care urmeaza a se edifica locuintele si sa prezinte bancii un portofoliu de comenzi / contracte incheiate cu persoanele fizice care doresc sa cumpere locuinte cu plata integrala sau in rate. In cazul in care locuintele se vand cu plata integrala, rambursarea creditului se face la data vanzarii locuintelor, dar banca poate sa acorde credite si persoanelor fizice in vederea dobandirii acestor locuinte;
• Creditele ipotecare sunt acordate pentru construirea, reabilitarea, consolidarea sau extinderea imobilelor cu destinatie locativa, industriala sau comerciala, in conformitate cu Legea nr.190 / 1999 privind creditul ipotecar, pe o perioada de cel putin 5 ani.
La acordarea acestor credite, pe langa documentatia de credit obisnuita, intreprinderile trebuie sa prezinte un raport de evaluare intocmit de un evaluator atestat ANEVAR a devizului estimativ intocmit de o antrepriza de constructii, precum si planul de finantare a constructiei convenit cu constructorul si in care sa se prevada esalonarea in timp a sumelor avansate. Creditul ipotecar se garanteaza cu ipoteca de rang I asupra imobilului a carui constructie se finanteaza, iar valoarea imobilului trebuie sa acopere in proportie de cel putin 120% valoarea creditului ipotecar.
• Creditele pentru activitatea de leasing de care beneficiaza intreprinderile ce au ca obiect de activitate operatiunile de leasing. Sunt utilizate pentru achizitionarea bunurilor ce vor face obiectul contractelor de leasing. Aceste bunuri se achita din avansul incasat de la beneficiarul contractului de leasing, iar restul din credit bancar, rambursarea creditului urmand a se efectua din cesiunea incasarii ratelor de leasing, creditul fiind garantat cu insasi bunul achizitionat de intreprindere in vederea inchirierii in sistem leasing .
|
